Wie Sie wissen, ist der Cashflow die tragende Säule eines jeden Unternehmens. Doch trotz seiner Bedeutung für den Betrieb eines gesunden Unternehmens und die Beschleunigung des Wachstums haben selbst die rentabelsten Unternehmen mit dem Cashflow zu kämpfen.
Tatsächlich nannten 54 % der befragten KMU im Vereinigten Königreich, Deutschland, Frankreich, Italien und den Vereinigten Staaten Cashflow-Probleme als größtes Hindernis für das Unternehmenswachstum. 76 % gaben an, dass sie in erster Linie auf den Cashflow aus der Geschäftstätigkeit angewiesen sind, um überleben und wachsen zu können.
Eines der größten Probleme ist das Wissen um die erfolgreiche Regulierung der Einnahmen und die Kontrolle der Ausgaben. Auch wenn die Maximierung des Umsatzes um jeden Preis für manche eine Priorität zu sein scheint, was nützen beeindruckende Umsatzzahlen, wenn Sie zu lange brauchen, um Ihre Forderungen einzutreiben, und Sie nicht in der Lage sind, mit Ihren Verbindlichkeiten Schritt zu halten?
In diesem Artikel finden Sie bewährte Methoden, die dieses grundlegende Problem angehen und es Unternehmen ermöglichen, ihren Cashflow in die richtige Bahn zu lenken.
Die wichtigsten Erkenntnisse:
- Die Verwendung von Liquiditätskennzahlen im Rahmen der Unternehmensberichterstattung und -buchhaltung, wie z. B. Current Ratio, Quick Ratio und DSO, kann helfen, den aktuellen Kassenbestand zu ermitteln.
- Die Erstellung einer Cashflow-Rechnung und einer Cashflow-Prognose ermöglicht es den Unternehmen, Cashflow-Lücken zu erkennen.
- Eine Verbesserung der derzeitigen Inkasso- und Verwaltungsprozesse durch Automatisierung, einen besseren Ton in der Kommunikation und eine Anpassung der Zahlungsbedingungen wird die Kunden dazu bewegen, pünktlich zu zahlen.
- Durch die Liquidierung alter Bestände kann Cashflow freigesetzt werden. Dies kann durch regelmäßige Bestandskontrollen und die Einführung eines Just-in-Time-Bestandssystems oder die Alternative des freien Cashflows von Amazon erreicht werden.
- Preiserhöhungen können den Cashflow steigern. Richten Sie sie an den Branchenpreisen, den Kosten für die Lagerhaltung und dem Zeitaufwand aus.
- Behebung bestehender Betriebskosten, z. B. Leasing statt Kauf von Geräten, Automatisierung der Inkassokommunikation und Suche nach billigeren Ressourcen.
1. Finden Sie das beste Liquiditätsverhältnis für Sie
Ein guter Ausgangspunkt für die Verbesserung des Cashflows ist die Ermittlung einer konsistenten Kennzahl für Ihren aktuellen Kassenbestand. Es gibt mehrere Möglichkeiten, dies zu tun, aber die Liquiditätskennzahlen sind eine der effektivsten Finanzkennzahlen. Mit ihrer Hilfe können Unternehmen schnell feststellen, ob ein Schuldner in der Lage ist, seine ausstehenden Schulden zu begleichen, und wie groß seine finanzielle Sicherheitsspanne ist, ohne das Fremdkapital zu erhöhen.
Im Gegensatz zu Solvabilitätskennzahlen, die die längerfristige Fähigkeit eines Schuldners zur Begleichung laufender Schulden bewerten, konzentrieren sich Liquiditätskennzahlen auf kurzfristige Verpflichtungen und Cashflows.
Auch wenn es mehrere Liquiditätskennzahlen gibt, sollten Sie nur eine Form verwenden und bei dieser bleiben. Wenn Sie verschiedene Liquiditätskennzahlen verwenden und diese miteinander vergleichen, entsteht ein falsches Bild Ihrer aktuellen Situation.
Sobald Sie ein ideales Verfahren für die Berichterstattung und Buchführung gefunden haben, verfügen Sie über eine Ausgangsbasis, die Sie verbessern können. Dies ist wichtig, um Ihre Fortschritte von Quartal zu Quartal zu überwachen und zu sehen, ob Ihre neuen Methoden funktionieren.
Übliche Liquiditätskennzahlen:
- Das aktuelle Verhältnis
Dieser Liquiditätskoeffizient misst die Fähigkeit eines Unternehmens, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten mit seinem Umlaufvermögen (Bargeld, Vorräte, Forderungen) zu begleichen. Je höher sie ist, desto besser ist Ihre Liquidität.
Kurzfristiges Verhältnis = Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten
- Das Schnelligkeitsverhältnis
Diese übliche Liquiditätskennzahl, auch bekannt als "Acid-Test-Ratio", misst die Fähigkeit eines Unternehmens, kurzfristige Verpflichtungen mit seinen liquidesten Vermögenswerten zu erfüllen. Zu beachten ist, dass das Umlaufvermögen keine Vorräte enthält.
Quick Ratio = (Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente + Wertpapiere des Umlaufvermögens + Forderungen aus Lieferungen und Leistungen) / kurzfristige Verbindlichkeiten
- Außenstandsdauer der Verkäufe (DSO)
Diese Liquiditätskennzahl wird verwendet, um die Anzahl der Tage zu messen, die ein Unternehmen benötigt, um Zahlungen nach einem Verkauf einzuziehen. Ein höherer DSO bedeutet, dass ein Unternehmen den Cashflow hemmt und Kapital in Forderungen bindet.
DSO = durchschnittliche Außenstände / Umsatz pro Tag
2. Identifizierung von Cashflow-Lücken
Eine weitere nützliche Methode zur Regulierung Ihrer aktuellen und zukünftigen Finanzen ist die Ermittlung möglicher Cashflow-Lücken anhand dieser beiden Cashflow-Formeln.
Kapitalflussrechnung
Eine Kapitalflussrechnung ähnelt einer Gewinn- und Verlustrechnung und einer Bilanz. Ihr Zweck ist es, zu bewerten, wie Barmittel in das Unternehmen hinein- und aus ihm herausfließen, und Ihnen ein besseres Verständnis dafür zu vermitteln, wie sich der Cashflow auf den Geschäftsbetrieb auswirkt und wie die Zahlungen mit den Kassenbeständen und -werten in Einklang stehen.
Eine Kapitalflussrechnung umfasst:
- Operativer Cashflow - dies ist das Nettoeinkommen eines Unternehmens, zuzüglich oder abzüglich der Zunahme oder Abnahme des Umlaufvermögens, der Verbindlichkeiten und der Ausgaben.
- Investitions-Cashflow - diese Zahl spiegelt alle Zu- oder Abnahmen von langfristigen oder langfristigen Vermögenswerten wider (unabhängig von den kumulierten Abschreibungen).
- Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - dies ist die Erhöhung oder Verringerung langfristiger Verbindlichkeiten/Schuldnerkapital oder Dividenden.
Sobald diese drei Zahlen feststehen, können sie entweder zum Anfangsbestand addiert oder davon abgezogen werden, um den gesamten Nettobargeldbestand zu erhalten.
Cashflow-Prognose
Während eine Cashflow-Rechnung den aktuellen Cashflow Ihres Unternehmens zu einem beliebigen Zeitpunkt zeigt, hilft Ihnen eine Cashflow-Prognose bei der Vorhersage, wie Ihr Saldo in Zukunft aussehen wird.
Wenn Sie Zugang zu diesen Informationen haben, können Sie Ihren finanziellen Verpflichtungen nachkommen, indem Sie den aktuellen Kassenbestand betrachten und die prognostizierten Mittelzuflüsse und -abflüsse addieren oder subtrahieren. Aus der Planungsperspektive hilft es Ihnen, zukünftige Entscheidungen zu treffen, z. B. zu wissen, wann Sie investieren, einstellen und Kredite aufnehmen sollten.
Um Ihre Cashflow-Prognose zu erstellen, addieren Sie einfach den Betrag an Barmitteln aus Verkäufen, Krediten oder Investoren, den Sie während des Prognosezeitraums erwarten, zu Ihrem aktuellen Kassenbestand. Ziehen Sie dann die erwarteten Mittelabflüsse für den Prognosezeitraum ab, wie z. B. Kreditzahlungen, Lieferanten, Gehaltsabrechnungen und andere feste Ausgaben. Der typische Zeitraum für eine Cashflow-Prognose wird in der Regel jede Woche, jeden Monat oder jedes Quartal erstellt.
Formel für die Cashflow-Prognose: derzeitige Barmittel + erwartete Mittelzuflüsse - erwartete Mittelabflüsse = erwartete Barmittel
3. Kunden dazu bringen, pünktlich zu zahlen
Sie müssen nicht nur wissen, wie Sie die Ausgaben Ihres Unternehmens verwalten und den Cashflow analysieren, sondern auch an Ihrem Inkassoprozess arbeiten, um Ihre durchschnittliche Außenstandsdauer (DSO ) zu verringern und sicherzustellen, dass die Außenstände vorzeitig oder pünktlich beglichen werden.
Dazu gehören:
- Automatisierung manueller Prozesse - Versenden Sie automatisierte Texte, E-Mails und Social-Media-Nachrichten, um Kunden an die Zahlung zu erinnern, und erstellen Sie ansprechende Landing Pages mit Sofortzahlungslösungen.
- Verbesserung des Tons - Überlegung, wie der Kundendienst oder das Inkassoteam mit den Kunden spricht. Seien Sie einfühlsam, aber direkt.
- Aktualisierung der Zahlungsbedingungen - bieten Sie Anreize für frühzeitige Zahlungen, indem Sie Kreditkartenzahlungen und Optionen für Zahlungen auf Abruf anbieten.
Wenn Sie eine Lösung suchen, die diese drei Bereiche umfasst, sollten Sie einen Blick auf unsere innovative Inkasso- und Verwaltungssoftware werfen. Mithilfe von KI und Automatisierung soll sie den Dialog zwischen Unternehmen und Kunden fördern, um eine mühelose Rückzahlung zu ermöglichen.
Anstatt einfach nur eine Reihe automatisierter Nachrichten zu verschicken, analysiert unsere Software Verhaltensweisen, um Unternehmen dabei zu helfen, den richtigen Ton in ihrer Kommunikation zu treffen und ein personalisiertes Erlebnis zu bieten. In Kombination mit der On-Demand-Zahlungsoption unserer Software ist es wahrscheinlicher, dass Kunden schnell bezahlen und auch in Zukunft mit Ihnen zusammenarbeiten.
In extremen Fällen, in denen Ihr Unternehmen sofort Bargeld benötigt, können Sie jedoch auf das Factoring von Rechnungen zurückgreifen. Dabei werden Ihre unbezahlten Rechnungen (gegen eine geringe Gebühr) an ein Unternehmen verkauft, das im Gegenzug für einen sofortigen Barausgleich sorgt. Das Unternehmen kümmert sich dann um die Zahlung. Seien Sie sich jedoch bewusst, dass diese Option oft die Kundenbeziehungen beeinträchtigt.
4. Alte Bestände auflösen
Altes Inventar ist oft einer der größten Kostenfaktoren im Unternehmen. Sie brauchen zwar Inventar, um Gewinne zu erzielen, aber Sie wollen keinen Zustrom von Dingen, die sich nicht verkaufen lassen.
Unabhängig davon, ob Sie Teil eines KMU oder eines Start-ups sind, können Sie Ihren Cashflow verbessern, indem Sie die Umsatzentwicklung Ihres Unternehmens von Monat zu Monat im Auge behalten. Wenn Sie altes Inventar haben, das Sie nur schwer verkaufen können, sollten Sie darüber nachdenken, es zu veräußern, um den Geldfluss zu sichern.
In Zukunft könnten Sie immer ein Just-in-Time-Bestandssystem (JIT) einführen, das Ihren Rohstoffbedarf mit Ihrem Produktionsplan in Einklang bringt. Das bedeutet, dass Sie die Hersteller erst dann um die für ein Produkt oder eine Dienstleistung benötigten Materialien bitten, wenn ein Kunde eine Bestellung aufgegeben hat. Auf diese Weise produzieren Sie nur auf Bestellung und haben in ruhigeren Zeiten keine alten Bestände auf Lager.
Oder Sie könnten das Free-Cashflow-Inventarmodell von Amazon nutzen, bei dem Sie einen Kredit bei den Herstellern aufnehmen, die ihre eigenen etikettierten Produkte herstellen, und diesen im Laufe der Zeit zurückzahlen, während Sie sofortigen Cashflow von den Kunden erhalten, die eine Bestellung aufgeben.
Dieses Modell des freien Cashflows stellt sicher, dass Unternehmen wie Amazon ihre Waren schnell vertreiben können, um die Kundenzufriedenheit zu erhöhen, die Kosten der Ausgaben zu verteilen und sofort vom schnellen Verkauf zu profitieren. Es ist jedoch anzumerken, dass Sie einen niedrigen DSO und einen festen Griff auf Ihren monatlichen Bestand haben müssen, um von diesem Modell zu profitieren.
5. Erhöhen Sie Ihre Preise
Wenn sich Ihr Cashflow im Laufe der Zeit nicht verbessert, könnte es sich lohnen, die Preise für die Produkte oder Dienstleistungen Ihres Unternehmens zu erhöhen.
Recherchieren Sie, was Ihre Konkurrenten verlangen, und prüfen Sie, ob die Preise für Ausrüstung oder Inventar gestiegen sind. Es lohnt sich auch, einen genaueren Blick darauf zu werfen, wie lange die aktuellen Prozesse dauern. Sie müssen einen Mittelweg finden, um Ihre Preise wettbewerbsfähig zu halten und gleichzeitig den Mehraufwand an Arbeit oder Ressourcen zu kompensieren, der für die Ausführung eines Auftrags erforderlich ist.
Eine der besten Möglichkeiten, Ihre Preise zu erhöhen, besteht darin, dies schrittweise und transparent zu tun. Wenn Sie sie über Nacht und ohne Vorwarnung drastisch erhöhen, werden Sie bestehende Kunden frustrieren und potenzielle neue Kunden abschrecken. Hinter der Festlegung des richtigen Preises steckt eine ganze Psychologie, zu der auch die Verwendung von "Charme-Preisen" gehört, um sicherzustellen, dass Ihre Preise auf eine "9" und "99" enden, sowie die Reduzierung der linken Ziffer um eine Ziffer.
Wenn Sie es richtig anpacken, werden Sie schon nach wenigen Monaten einen besseren Cashflow haben.
6. Angehen der bestehenden Betriebskosten
Wie bereits erwähnt, geht es bei der Verbesserung des Cashflows nicht nur darum, den Umsatz zu steigern, sondern auch darum, die Barmittel, die Ihr Unternehmen verlassen, zu verwalten und so weit wie möglich zu reduzieren.
Schauen Sie sich anhand der Informationen aus Ihrer Cashflow-Rechnung Ihre Ausgaben genau an und schlüsseln Sie jede Ausgabe auf, um zu sehen, wofür Ihr Geld ausgegeben wird. Fragen Sie sich: Ist die Ausgabe notwendig? Können Sie einen Ersatz finden?
Effizienz ist eine weitere Möglichkeit, den Betrieb anzugehen und den Cashflow zu verbessern. Dazu gehört die Suche nach Möglichkeiten zur Rationalisierung von Prozessen, wie z. B. die Automatisierung der Kommunikation im Inkassoprozess und die Anschaffung besserer Geräte, mit denen die Mitarbeiter ihre Arbeit schneller erledigen können.
Auch das Leasen von Geräten statt des Kaufs kann den Cashflow entlasten. Das Problem bei vielen modernen Technologien ist, dass sie sehr schnell an Wert verlieren, vor allem wenn es sich um Laptops und Desktop-Computer handelt. Sie verlieren zwar den Vorteil, die Geräte zu besitzen, können aber durch niedrigere monatliche Raten die Ausgaben senken.
Die letzte Möglichkeit, Ihre Ausgaben zu minimieren, besteht darin, Ihre derzeitigen Lieferanten nach Preisen für Großbestände zu fragen. Wenn Sie schon lange mit ihnen zusammenarbeiten, fragen Sie sie, ob sie Ihnen einen Sonderpreis für Geräte oder Produkte gewähren können, wenn Sie sich für einen bestimmten Zeitraum an ihr Unternehmen binden.
Abschließende Überlegungen
Das Wichtigste ist, dass Sie sich für die Analyse Ihres Cashflows genauso viel Zeit nehmen wie für die Implementierung neuer Prozesse. Wenn Sie Ihre Ausgaben, Ihre Liquidität, den prognostizierten Cashflow und den durchschnittlichen DSO besser verstehen, können Sie eine Strategie entwickeln, die sich auf die spezifischen Cashflow-Probleme Ihres Unternehmens konzentriert.
Wenn Sie beispielsweise zu lange brauchen, um Forderungen zu begleichen, Ihre Betriebskosten aber minimal sind, können Sie mehr Ressourcen für die Bewertung der Forderungslaufzeit Ihres Unternehmens und die Einführung neuer Maßnahmen zur Beschleunigung des Inkassoprozesses aufwenden. Je besser es Ihnen gelingt, die Ursache der Probleme zu ermitteln, desto weniger Zeit werden Sie für unwirksame und nicht relevante Maßnahmen zur Verbesserung Ihres Cashflows aufwenden.
Wenn Sie weitere Unterstützung bei der Maximierung Ihres Cashflows benötigen, erfahren Sie mehr über unsere innovative Inkasso- und Verwaltungssoftware. Mithilfe modernster Verhaltenswissenschaft, künstlicher Intelligenz und Automatisierung können Sie Prozesse rationalisieren, das Kundenerlebnis verbessern und den Cashflow in Ihrem Unternehmen steigern. Wenn Sie Hilfe bei der Ermittlung Ihres durchschnittlichen DSO benötigen, nutzen Sie unseren kostenlosen DSO-Rechner.
